Hệ số rủi ro tín dụng

4 min read

Key takeaway

Hệ số rủi ro là tỷ lệ nhân lên khoản cho vay khi tính an toàn vốn; hệ số càng cao thì ngân hàng càng phải dự trữ nhiều vốn và càng hạn chế cho vay vào lĩnh vực đó.

WHAT

Hệ số rủi ro tín dụng là tỷ lệ phần trăm do Ngân hàng Nhà nước quy định, áp lên giá trị khoản cho vay để tính ra “tài sản có rủi ro” khi đánh giá an toàn vốn. Theo Thông tư 22/2023, các nhóm dự án BĐS có hệ số khác nhau.

WHY/HOW

Cơ chế: cho vay 100 đồng với hệ số rủi ro 200% sẽ được tính như cho vay 200 đồng trong công thức an toàn vốn. Vì ngân hàng phải có vốn tự có tối thiểu (theo CAR 8%) đối ứng với tài sản có rủi ro, hệ số cao buộc ngân hàng giữ nhiều vốn hơn cho cùng một khoản vay, làm tăng chi phí và giảm dư địa cho vay. Đây là công cụ định hướng dòng vốn: nâng hệ số để hạn chế lĩnh vực rủi ro, hạ hệ số để khuyến khích lĩnh vực ưu tiên.

Notes

  • 2026-05

    • Thông tư 22/2023 của NHNN: dự án đầu tư xây dựng khu đô thị/nhà ở, văn phòng, trung tâm thương mại, khách sạn, kho bãi có hệ số rủi ro 200%.
    • Khu công nghiệp, khu chế xuất: hệ số 160%.
    • Ví dụ trong video: cho vay 100 đồng, hệ số 200% → cần 16 đồng vốn (8% x 200); nếu hạ xuống 120% → chỉ cần 9,6 đồng vốn.
    • Đề xuất của diễn giả: chia nhỏ hệ số theo phân khúc nhà ở (cao cấp giữ cao, nhà thương mại giá phù hợp và nhà ở xã hội hạ thấp).

  • 2024-02

    • Bảng hệ số rủi ro theo TT22: tiền mặt/vàng/ngoại tệ 0%; khoản phải đòi Chính phủ VN ưu đãi; cho vay góp vốn/cổ phiếu/kinh doanh chứng khoán 150%; mua nợ xấu (bán nợ vấu) 200%; cho vay kinh doanh BĐS và đảm bảo bằng BĐS 200%; thế chấp nhà ở cá nhân DSC >= 35%: 50%, DSC < 35%: 20-45%; tài trợ dự án BĐS KCN DSC >= 35%: 50%; nhà ở xã hội/dự án Chính phủ: 20-50%; cho vay nông nghiệp nông thôn: 50%.
    • Cách tính RWA tín dụng: chia tài sản thành (X) không phải khoản phải đòi và (Y) khoản phải đòi. Y = max(0, số dư khoản phải đòi - dự phòng cụ thể). RWA = HeSo_X * X + HeSo_Y * Y. Dự phòng đã trích được khấu trừ khỏi khoản phải đòi trước khi áp hệ số - ngân hàng trích dự phòng cao hơn sẽ giảm được RWA.

  • 2023-04

    • Dự thảo sửa đổi Thông tư 41 (2023): BDS khu công nghiệp giảm từ 200% xuống 160%; nhà ở xã hội/chương trình Chính phủ giảm 50% hệ số
    • BDS thương mại (chung cư, nhà phố, đất nền, biệt thự) vẫn giữ nguyên 200% - không hưởng lợi từ dự thảo này

  • 2023-02

    • Hệ số rủi ro cho vay BĐS đang ở mức 200% - các DN BĐS kiến nghị NHNN hạ về tương đương sản xuất kinh doanh thông thường trong hội thảo tín dụng BĐS 08/02/2023
    • BDS thương mại (đầu tư, đầu cơ, cao cấp dư cung) áp hệ số 200%; NHNN không chấp nhận hạ hệ số với nhóm này: chỉ mở cho nhà ở thực và dự án dở dang cần hoàn thiện
    • Cơ chế tính: cho vay 100 tỷ với hệ số 200% tương đương 200 tỷ trong công thức CAR; ngân hàng phải có 16 tỷ vốn tự có (8% x 200) so với chỉ 8 tỷ nếu cho vay ngành thường
    • Nguyên tắc NHNN: tín dụng tự chảy vào nơi ít rủi ro; không có và không cần room ngành cụ thể

Backlinks